Εντατικούς ελέγχους σε τουλάχιστον 1.000 τραπεζικούς λογαριασμούς φορολογουμένων που εμφανίζουν ύποπτη οικονομική δραστηριότητα πραγματοποιούν οι ελεγκτικές υπηρεσίες της ΑΑΔΕ. Πρόκειται κυρίως για περιπτώσεις όπου οι κάτοχοι των λογαριασμών δηλώνουν στην Εφορία ελάχιστα ή πολύ χαμηλά εισοδήματα, ενώ στους λογαριασμούς τους εντοπίζονται καταθέσεις που φτάνουν ή και ξεπερνούν τις εκατοντάδες χιλιάδες ευρώ.
Για τον εντοπισμό τέτοιων περιπτώσεων, η ΑΑΔΕ αξιοποιεί το υπερσύγχρονο σύστημα αυτοματοποιημένου ελέγχου προσαύξησης περιουσίας (BANCAPP), το οποίο αντλεί και διασταυρώνει στοιχεία από τραπεζικούς λογαριασμούς, θυρίδες, ηλεκτρονικά πορτοφόλια και άλλες χρηματοοικονομικές συναλλαγές, συγκρίνοντάς τα με τα δηλωθέντα εισοδήματα των φορολογουμένων. Εάν διαπιστωθεί ότι οι καταθέσεις δεν δικαιολογούνται από τα δηλωμένα εισοδήματα, το ποσό θεωρείται ως αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας και φορολογείται ως κέρδος από επιχειρηματική δραστηριότητα με συντελεστή 33%.
Οι έλεγχοι αυτοί στοχεύουν στην καταπολέμηση της φοροδιαφυγής και της διακίνησης «μαύρου χρήματος», ενώ οι συνέπειες για όσους εντοπίζονται με αδήλωτα εισοδήματα είναι ιδιαίτερα αυστηρές. Το νέο σύστημα επιτρέπει ταχεία άρση του τραπεζικού απορρήτου και πλήρη εικόνα των οικονομικών κινήσεων της τελευταίας πενταετίας, ενισχύοντας τη διαφάνεια και την αποτελεσματικότητα των φορολογικών ελέγχων.
